7月28日，易成新能發布公告，擬通過發行股份和可轉債的形式收購平煤隆基30.00%股權，并募集最高3.27億元的配套資金獲得深交所受理。
這是創業板注冊制下，河南首家資產重組獲受理公司。預計，與此前核準制相比，注冊制下整個交易流程效率有望提高。
河南商報記者 陳薇
【易成新能發行股份購買資產獲受理】
據易成新能公告信息，該公司擬向同為平煤神馬集團旗下的首山化工發行股份及可轉換債券，購買其持有的平煤隆基30.00%股權。交易完成后，易成新能持有控股子公司平煤隆基的股權比例由50.20%增加到80.20%。
根據易成新能與首山化工簽署的《發行股份及可轉換債券購買資產協議》，平煤隆基30%的股權交易價格為3.27億元，其中以發行股份的方式支付交易對價的80%，即2.6億元；以發行可轉換債券的方式支付交易對價的20%，即6549.65萬元。
同時，易成新能計劃募集配套資金不超過3.27億元，用于年產500MW超高效單晶硅電池研發及產業化項目建設以及補充流動資金。
對于該項資產重組，易成新能表示，上市公司將持有平煤隆基股權比例增加，將有利于增強上市公司的盈利能力。根據雙方簽訂的《業績補償協議》，首山化工承諾平煤隆基在2020年度經審計的扣除非經常性損益后，凈利潤不低于1.2億元。
【注冊制下預計交易周期將縮短】
對易成新能來說，其也需要收購來支撐業績。7月中旬易成新能發布2020年半年度業績預告。預計上半年度，歸屬于上市公司股東的凈利潤1400萬元~1800萬元，比上年同期減少97.94%~97.35%，上年同期盈利67888.77萬元。
而業績下滑主要受國內外新冠肺炎疫情等不可抗力因素影響，開封炭素生產鏈和供應鏈均受到較大影響，石墨電極產品出口受阻，銷量和售價均大幅下滑，導致歸屬于上市公司股東的凈利潤大幅減少。
早在6月1日，易成新能就已發布公告，稱發行股份購買資產獲證監會受理。但創業板試點注冊制實施，證監會終止對創業板公司并購重組審核，易成新能再次向深圳證券交易所報送相關文件。
雖然這其中耽誤了近兩個月時間，但注冊制下整個審核流程有望加快。根據相關制度安排，創業板注冊制下交易所在收到重組申請文件5個交易日后，會作出是否受理的決定。
申請發行股份購買資產的，交易所會在受理之日起10個工作日內提出首輪審核問詢。這意味著，易成新能最快8月11日之前即會進入問詢階段，但審核問詢可進行多輪。通常來說，自受理之日起，交易所會在45個自然日內出具審核意見或終止審核。
此外，創業板還為“小額快速”的重組申請留下了簡便通道：交易所作出受理決定后，即可進入上市委審議環節，沒有問詢環節。但“小額快速”要求發行股份購買資產不構成重大資產重組且最近12個月累計交易金額不超過5億元，而易成新能已經超出了這個額度。
統籌：趙 強
編輯：閆夢園
